貯蓄型保険商品と言えど、自分の為の将来資金・老後資金目的での活用か、お子さんやお孫さんの為に資産承継プランとしての契約か、はたまた法人での節税・損金計上目的での契約かで合致する商品は異なる。どんな商品があるのかの例をまとめてみた。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/12042

亡くなる3年以内に贈与したお金は相続税の対象となるが、この期間を10～15年に拡大させたい考えを政府は持っている。相続税と贈与税の一体化と言われており、なるべく早く、資産価値が上がる方法で生前贈与などの対策をしなければ意味がない。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/10469

会社相続・事業承継時に資産を圧縮させて税率を下げたいと考える中小企業経営者は多いはず。海外には1～2年後の解約返戻金率が低い≒資産圧縮率が高い貯蓄型保険商品で被保険者を変更できる商品がある。そうしたプランは上手く活用できるはずだ。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/18716

海外オフショア籍の保険商品は利回りが良いだけでなく、契約者や被保険者を何度も変更ができたり証券の分割が可能なので資産承継プランとしても人気だ。法人契約を考える中小企業経営者もいるが、日本法人を受け入れている海外保険会社は限られる。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/18802

国税庁が2019年2月14日に「法人向けの定期保険など一部保険商品について、販売を停止する」と発表して以降、日本法人は損金算入や節税目的の保険商品を契約できなくなってしまった？オフショア金融センターに目を向けるとそんな事はない。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/18234

Fubon Life（フボンライフ）貯蓄型保険商品Prosperity Booster Whole Life Plan 5の商品概要まとめ！日本の保険商品と比較にならない利回りで、法人で資産圧縮での損金算入や役員退職金構築も可能。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/18003

サンライフ香港が香港に関連性のない日本法人の受け入れを停止したようだ。日本法人としては役員退職金構築や損金算入による節税などで活用価値が高いオフショア保険商品の法人契約だが、サンライフ香港の代替となる保険会社はあるのだろうか？ ⇒ https://investor-brain.com/archives/17935

出資持分あり医療法人を承継する時には相続税が発生する。資産価値が高いと相続負担も大きくなるので、資産価値を如何に圧縮させるかがポイントとなる。海外の保険商品で3年目の解約返戻金率が3%程度(97％の圧縮率)のプランがあったりする。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/11730

法人から個人へ財産を移すと、譲渡された個人は所得税の課税対象となる。譲渡時に資産価値を圧縮できれば、その所得税の減額効果があるが、それだけでなく、法人側も損金算入できるメリットがある。そうした保険がかつて日本にあったのだが... ⇒ https://investor-brain.com/archives/11826

法人から個人への譲渡可能で損金算入できる法人契約に興味を持つ経営者は多い。その後、契約者や被保険者が何度も変更が可能であれば、子子孫孫に亘って資産承継ができる。オフショア金融センターである香港ではそうした商品が存在する。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/11699

富裕層・資産家は相続について頭を悩ますと思うが、亡くなる直前ではなく早め早めに対処しておかなければ上手くいかないだろう。そうなると生前贈与での資産承継を行う事になるが、贈与税を軽減して相続していく為のポイントについてまとめてみた。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/11578

資産を圧縮させて相続税対策を行うスキームがあるが、その後に資産価値が向上しなければ単なる節税対策で終わってしまう。海外オフショアの保険商品であれば、資産価値圧縮後に複利運用によって時価総額が大きくなっていくので、利用価値が大きい。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/10392

高齢になると相続対策は困難になってくる。海外では80歳まで契約可能で契約者・被保険者を変更できる商品があり、契約直後の圧縮された解約返戻金の時期に上手く変更すれば相続対策が可能となり、その後の資産価値向上も期待できる。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/10273

海外金融資産が5000万円以上あると国外財産調書の提出が求められる。CRSの普及で国税も情報を入手しやすくなっているので無視すべきではない。海外資産の内、現金が多いのであればオフショア投資商品を活用して時価総額を下げる事は可能。 ⇒ https://investor-brain.com/archives/10386